Письменное описание деятельности организации образец для банка

Содержание

1. pismo_banku_o_deyatelnosti_organizacii_obrazec.jpg
2. Похожие публикации
3. Мотивы и полномочия банка
4. Письмо банку о деятельности организации: образец документа и его структура
5. Подробнее о содержательной части письма о деятельности организации
6. Образец письма о деятельности:
7. pismo_v_bank.jpg
8. Пример 1 «Смена банка» (письмо, образец которого должен учитывать некоторые положения договора об обслуживании)
9. Пример 2 «О смене руководителя предприятия»:
10. Пример 3 «О смене реквизитов»:

Ольга Сергеева, эксперт «УНП»

Деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности, теперь на особом контроле у банков*. Поэтому они чуть ли не у каждого клиента запрашивают информацию и документы, подтверждающие, откуда столько «налички» у компании. Чтобы не объясняться по каждой операции, можно заранее поставить банк в известность, что постоянные наличные расчеты для компании естественны. Поможет в этом специальное письмо (см. образец).

Особых требований к составлению такого письма нет, форма произвольная. В нем сначала стоит сообщить, по какой причине компания его направляет. Это необходимо, чтобы банк имел реальное представление о предпринимательской деятельности компании и проводимых ею операциях. И мог на этом основании впоследствии корректно идентифицировать операции, которые она проводит по счету в качестве клиента.

Далее надо привести аргументы, откуда такой интенсивный оборот наличности. Причин много, к примеру, его можно обосновать видом деятельности компании (работой в сфере розничной торговли, выполнением работ или оказанием услуг населению и пр.). В этих сферах большая часть расчетов происходит в наличной форме и является обычаем делового оборота. К письму можно приложить копии документов, подтверждающих эти факты, – выписки из ЕГРЮЛ, бухгалтерской и налоговой отчетности.

Отправку письма лучше зафиксировать. Если вручаете его при личном визите в банк, надо поставить входящий номер и дату на втором экземпляре, который останется у компании. Если отправляете по почте, то это должно быть ценное письмо с описью вложения, а факт его передачи подтвердит отметка почты на копии описи вложения. Можно направить письмо и в электронном виде. Но в этом случае также важно получить доказательства вручения. Иначе есть риск, что банк снова закидает компанию своими запросами по поводу интенсивного оборота наличности.

Общество с ограниченной ответственностью «Компания»
ОГРН 1045012461022 ИНН 7701025478 КПП 770101001
127138, г. Москва, ул. Басманная, д. 25

Руководителю АКБ «Комбанк»
Иванову Ивану Ивановичу
103473, г. Москва, проспект Мира, д. 10

ПИСЬМО
от 29.08.11 № 125Б

В целях корректной идентификации нашей компании в качестве клиента на основании статьи 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» информируем о следующем.

Основной вид предпринимательской деятельности Общества с ограниченной ответственностью «Компания» с момента создания и по настоящее время связан с розничной торговлей пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в специализированных магазинах (код ОКВЭД 52.2). Это подтверждается копиями выписки из ЕГРЮЛ, а также бухгалтерского баланса за полугодие 2011 года.

Доля наличных расчетов за реализованную продукцию в силу того, что покупатели из-за специфики деятельности расплачиваются наличными, составляет 95 процентов от общей суммы доходов. Доля наличных расчетов за поставляемую продукцию равна 50 процентам, так как поставщики относятся к субъектам малого предпринимательства и сумма каждой сделки не превышает 100 000 рублей.

Таким образом, интенсивный оборот наличности является обычным условием осуществляемого вида предпринимательской деятельности и никакого отношения к деятельности по легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не имеет (п. 6 Перечня , утв. информационным письмом Росфинмониторинга от 02.08.11 № 17).

Приложение: на 20 листах в 1 экземпляре.

Генеральный директор Астахов (И. И. Астахов)

*Информационное письмо Росфинмониторинга от 02.08.11 № 17. Читайте также обычные обстоятельства, в которых банкиры подозревают «обналичку»

Краткая характеристика хозяйственной деятельности организации

Читайте также:Региональный центр сопровождения розничного бизнеса самара

Общество с ограниченной ответственностью зарегистрировано в сентябре 2008 г. в ИФНС № 1 по г. Пскову. Основной вид деятельности — оптовая торговля радио — и телеаппаратурой, техническими носителями информации (с записями и без записей). Однако в Уставе предусмотрены и иные виды деятельности, которые в настоящее время не ведутся:

· разработка программного обеспечения и консультирование в этой области; деятельность по созданию и использованию баз данных и информационных ресурсов;

· прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий.

Уставный капитал Общества на момент учреждения составилрублей. Вклад полностью внесен единственным учредителем в денежной форме.

Общество с ограниченной ответственностью с момента регистрации применяет упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы» (Приложение 8). Расчетный счет открыт в Филиал ЗАО "ЭКСИ-БАНК" Псковский г. Псков. В штате работают три сотрудника – генеральный директор, программист, web-дизайнер. Остальные работники привлекаются по договорам авторского заказа и подряда. Основными заказчиками программной продукции являются юридические лица. Все платежи осуществляются в безналичном порядке.

Бухгалтерский учет ведет генеральный директор, о чем имеется соответствующий приказ. Бухгалтерский учет в организован в соответствии с учетной политикой, ежегодно утверждаемой генеральным директором и осуществляется в электронном виде (Приложения 1-2). Используется программа «1С Бухгалтерия». Учетная политика на 2010 год по сравнению с 2009 годом не изменялась. Вследствие применения упрощенной системы налогообложения с объектом «доходы» регистры бухгалтерского учета в обязательном порядке составляются по основным средствам и нематериальным активам, кассовым операциям.

В соответствии с учетной политикой предприятия, основные средства учитываются по ПБУ 6/01 «Учет основных средств» на счете 01 «Основные средства». К основным средствам относятся активы, предназначенные для использования в производстве продукции, при выполнении работ или оказании услуг, для управленческих нужд организации; сроком полезного использования более 12 месяцев; первоначальной стоимостью более 20 тысяч рублей; приносящие организации экономические выгоды (доход) в будущем и не предназначенные для перепродажи. Указанные критерии соблюдены в . К основным средствам отнесены персональные компьютеры, копировально-множительная техника. Амортизация основных средств для целей бухгалтерского учета начисляется в организации ежемесячно линейным способом на соответствующем счете 02 «Амортизация основных средств».

В налоговом учете расходы на приобретение основных средств, а также на их достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение, отражает согласно п. 3 ст. 346.16 Налогового кодекса, — с момента ввода основных средств в эксплуатацию.

Бухгалтерский учет нематериальных активов ведется в соответствии с ПБУ 14/2007 на счете 04 «Нематериальные активы». К ним в относятся программы для электронных вычислительных машин и интернет-сайты как приобретенные у авторов, так и созданные самостоятельно. Амортизация начисляется ежемесячно линейным методом на счете 05 «Амортизация нематериальных активов».

В налоговом учете согласно п. 3 ст. 346.16 Налогового кодекса расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов в период применения упрощенной системы налогообложения принимаются с момента принятия нематериальных активов на бухгалтерский учет.

Материалы учитываются на счете 10 «Материалы», счета 15 и 16 не используются. Списание материалов в бухгалтерском учете производится по себестоимости каждой единицы.

Товары учитываются в составе материально-производственных запасов по покупным ценам без использования счета 42 «Торговая наценка». Торговая наценка составляет в среднем 60 %.

Расходы по доставке товаров в стоимость товаров не включаются, а учитываются на счете 44 «Расходы на продажу».

Все расходы на продажу, собранные на счете 44, в полной сумме списываются на счет 90 «Продажи». Расчет расходов на остаток товаров не составляется.

Все расходы отчетного периода отражаются на счете 44 «Расходы на продажу».

Счет 97 «Расходы будущих периодов» не используется. Никакие резервы не начисляются.

В общеустановленном порядке осуществляется ведение кассовых операций. Они связаны в основном с подотчетными суммами. Поэтому оформляются такие первичные документы: приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, авансовые отчеты с приложением оправдательных документов, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, кассовая книга. Так как ежемесячно в кассовой книге отражается около пяти операций, она окончательно формируется в конце финансового года (страницы нумеруются, книга прошивается, подписывается руководителем организации и скрепляется печатью). Расчеты с подотчетным лицом ведутся через корпоративную банковскую карту, наличными деньгами из кассы не выплачиваются.

Читайте также:Оплата недоработки при суммированном учете рабочего времени

Общество с ограниченной ответственностью в части выплаты заработной платы и иных вознаграждений физическим лицам выступает в роли налогового агента. То есть оно исчисляет, удерживает и перечисляет в бюджетную систему налоги с доходов своих работников. Заработная плата начисляется по повременной системе. Положение о премировании отсутствует. Перечисляется заработная плата исключительно на зарплатные банковские карты работников, в наличном порядке не выдается.

Все платежные документы формируются в системе «Банк-Клиент»: платежные поручения, выписки банка.

Так как общество применяет упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы», то в 2010 г. оно уплачивает единый налог вместо налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций и налога на добавленную стоимость.

Основным регистром налогового учета является книга учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения. В книге отражаются только доходы в соответствии с главой 25 Налогового кодекса.

Сумма налога на добавленную стоимость входит в стоимость приобретенных товаров и счет 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям» не применяется.

Общество работает с прибылью. Показатели финансово-хозяйственной деятельности взяты из отчетных форм (Приложения 3 и 4) и представлены в табл. 1.1.

Анализ основных показателей деятельности ООО «АЛГОЛЬ»

pismo_banku_o_deyatelnosti_organizacii_obrazec.jpg

Похожие публикации

Нередко компаниям приходится сталкиваться с различными ситуациями – блокировкой банком расчетного счета, расторжением в одностороннем порядке по инициативе банка заключенного договора об обслуживании без, казалось бы, очевидных на то причин, и т.п.

Поскольку такие ситуации имеют место, в этой статье мы расскажем о том, что может послужить причиной таких действий банка, и как их избежать, используя такой инструмент, как информационное письмо в банк. В конце статьи мы рассмотрим образец письма в банк о деятельности предприятия, форма которого может быть использована в деловой переписке с кредитным учреждением.

Мотивы и полномочия банка

С недавнего времени банки наделены правом изучать и анализировать операции своих клиентов, с целью выявления в его финансовой деятельности признаков, свидетельствующих об отсутствии реального бизнеса, а также о наличии различных схем оптимизации налогообложения и «отмывании» доходов. Перечень признаков, свидетельствующих о подобных нарушениях финансовой и налоговой политики, сформулированы в положениях, изложенных в Методических рекомендациях Банка России № 18-МР от 21.07.2017 г.

Таким образом, в пределах собственной деятельности, банки не только имеют право, но и обязаны контролировать финансовые операции по счетам своих клиентов, на предмет их полного соответствия нормам российского законодательства. Также банки наделены полномочиями истребовать у клиента, в отношении деятельности которого возникли сомнения, письменные пояснения относительно экономической составляющей той или иной операции. Ответом банковскому учреждению на такой запрос является информационное письмо банку о деятельности организации.

Письмо банку о деятельности организации: образец документа и его структура

К праву и попыткам банка удостовериться в реальности бизнеса и деятельности организации следует относиться конструктивно. Чтобы кредитное учреждение не имело оснований для применения наказательных мер, нужно своевременно и по сути его запроса предоставлять письмо в банк о деятельности организации, образец которого должен соответствовать требованиям деловой переписки и содержать затребованную банком информацию.

Информационные письма для банка относятся к категории деловых писем. Форма и образец письма банку должны:

Читайте также:Образец письма о перенаправлении обращения по компетенции

отвечать общим правилам бизнес-этикета, и соответствовать нормам деловой переписки;

содержать сведения (о возможных предложениях, предполагаемых изменениях и проч.), задача которых подтвердить, опровергнуть либо уточнить информацию, затребованную кредитным учреждением.

Типовой образец письма банку о деятельности предприятия (организации, компании) никакими регламентирующими актами не утвержден, поэтому в деловой переписке с кредитным учреждением используется та форма и структура, которая предусмотрена в конкретном банке, с которым у агента заключен договор об обслуживании.

Как правило, кредитные учреждения в деловой переписке используют стандартные формы письменных сообщений, поэтому можно говорить о том, что по своей структуре образец письма банку должен иметь:

указываются в левом углу письма. Сведения (наименование организации, ее адрес и контактные телефоны, исходящий и дата регистрации корреспонденции) могут быть напечатаны либо указаны путем проставления углового штампа организации. При использовании фирменного бланка указываются только исходящий № и дата регистрации письма;

сведения об адресате

указывается должностное лицо, наименование банка;

заголовок должен конкретизировать суть содержания, к примеру, письмо о смене реквизитов банка – образец верного наименования будет следующим: «О смене реквизитов»;

изложение данной части должно носить уведомительную форму и содержать только конкретную информацию, отвечающую на запрос банка (если письмо в кредитную организацию является ответом на таковой), либо информацию об аспектах деятельности, требующих соответствующего уведомления банка о них;

сведения о приложениях (если таковые имеются)

указывается перечень документов, затребованных кредитным учреждением (например, для подтверждения реальности бизнеса);

указывается должность и фамилия должностного лица, подписавшего письмо в банк.

Подробнее о содержательной части письма о деятельности организации

Приведем несколько примеров формулировки обращений, с которых следует начинать информационное письмо в банк, образец которого соответствует требованиям деловой переписки:

«В соответствии с запросом Банка «ХХХ» от 01.02.2019 года, исх. № 124/231, сообщаем следующее: …»

формулировка используется при написании ответа на запрос кредитного учреждения;

«Настоящим доводим до Вашего сведения …» либо «Уведомляем (извещаем) Вас о …»

данные формулировки используются в случаях, когда банку направляются сведения уведомительного характера, к примеру – о смене реквизитов, отказа от продления договора об обслуживании, о необходимости изменения лимитов операций и проч.

Образец письма о деятельности:

pismo_v_bank.jpg

Приведем еще несколько примеров, как должно быть составлено в содержательной части информационное письмо компании.

Пример 1 «Смена банка» (письмо, образец которого должен учитывать некоторые положения договора об обслуживании)

«Настоящим доводим до Вашего сведения, что срок Договора об обслуживании № 111 от 01.03.2018 года между вашим банком и ООО «Прогресс» истекает 28.02.2019 года. В соответствии с пунктом «Х.ХХ» вышеуказанного договора ООО «Прогресс» уведомляет вас о том, что не имеет намерений продлять действие договора в связи с переходом на обслуживание в банк КБ «Надежный»».

Пример 2 «О смене руководителя предприятия»:

«Настоящим доводим до Вашего сведения, что с 10.02.2019 года в ООО «Прогресс» произошла смена руководителя предприятия. Исполнявший обязанности директора Иванов Иван Иванович уволен с 09.02.2019 г. С 10.02.2019 г. к обязанностям директора приступил Петров Петр Петрович. В связи с вышеизложенным, просим все платежи по расчетному счету предприятия с 10.02.2019 года производить за подписью Петрова П.П.»

Пример 3 «О смене реквизитов»:

«Уведомляем Вас о том, что у ООО «Прогресс» с 11.02.2019 г. изменились реквизиты в обслуживающем банке КБ «Надежный». В связи свышеуказанным предоставляем Вам новые реквизиты и просим с момента получения данного письма все платежи осуществлять по следующим реквизитам:

р/с 40176543210000007534 в КБ «Надежный» г. Москва

Подобным письмом уведомляют контрагентов о смене банковских реквизитов.

Источник: lawsexp.com